個人年金保険控除　第一生命の積立年金『しあわせ物語』の見積もり

ファイナンシャルプランナーと面談しました。

先週の日曜日にファイナンシャルプランナーと生活設計の打ち合わせをしました。その際に、今の資産形成のうち、ほとんどアドバイスすることはないけれど、あるとすれば、
　● 個人年金保険控除
　● 妻のiDeCo利用
　● 日本株式の投資比率が高い
の３点でした。

個人年金保険料控除とは、1年間で支払った個人年金保険料に応じて、所得額の控除ができる制度です。給与所得者であれば年末調整、自営業やフリーランスであれば確定申告で申告を行うものです。

他にも「一般生命保険料控除」「介護医療保険料控除」があり、こま次郎は「一般生命保険料控除」「介護医療保険料控除」は意識せずに満額控除していますが、「個人年金保険控除」のみ何もしていませんでした。

個人年金保険控除は下表となります。

【所得税】

【住民税】

こま次郎の所得税率は累進課税で33%、住民税は一律で10%のため、年間支払保険料が8万円以上とした場合は、
　● 所得税　4万円×33%=1.32万円
　● 住民税　2.8万円×10%=0.28万円
　● 合計　1.32万円＋0.28万円＝1.6万円
となります。

まずは円建ての商品だと、どうなるのかと思って、

　●第一生命の年金積立「しあわせ物語」
の見積もりを申し込んでみました。

見積もり条件
　●月々の支払が12000円
　●65歳まで21年間保険料を支払い
　●10年間年金の受取

年金額シミュレーション
　● 払込保険料の総額 3,024,000円
　● 年金の総額 3,104,000円
　● 返還率 102.64%

返還率102.6%！！！　低過ぎ！！！

65歳までサラリーマンをするとして、20年間16000円の税金軽減を考慮すると
　● 20年間の税金軽減額 16,000円×20=320,000円
　● 年金の総額＋税金軽減額合計 3,104,000円＋320,000円＝3,424,000円
となります。

12,000円の積立投資をした場合、20年で3,424,000円になる年利を計算すると、大体
　●1.7%
相当になります。

本来は、個人年金保険控除を狙うので、年間の払込保険料を80,000円にしたいのですが、最低の積立金額を満足するためには、最低の金額が12,000円のため、本商品は年利1.7%の投資となり、悪くはないですが、良くも無く、やはり円建ての個人年金保険は厳しい感じでした。